연말정산은 개인이 지출한 비용을 정리하여 세금 환급을 받는 절차입니다. 2024년부터 확대되는 공제혜택과 감면 혜택에 대해서 알아보고 연말정산을 효과적으로 이용해서 환급을 많이 받는 방법에 대해서 알아보겠습니다.
2024년 연말정산 공제 한도 개편 내용
2024년 연말정산에서는 신용카드의 경우에는 대중교통 사용액 공제율이 상향되었고,
문화비와 전통시장 사용액 공제도 상향되었습니다.
연금계좌 공제 한도도 확대되었으며, 월세 세액공제 대상 주택 기준시가가 3억 원에서 4억 원으로 상향되었습니다.
교육비 공제에 수능응시료와 대학입학전형료도 포함되었습니다.
신용카드 공제한도 상향
- 신용카드 사용액에 대한 대중교통 비용 공제율이 80%로 상향되었습니다.
- 전통시장과 문화비 사용액에 대한 공제율로 상향되었습니다.
월세, 연금계좌 공제 한도 상향
- 월세 공제한도 주택의 기준시가 3억 원에서 4억 원으로 상향되었습니다.
- 연금계좌 공제 한도가 400만 원에서 600만 원으로 상향되어 IRP와 합쳐서 900만 원까지 세액공제를 받을 수 있습니다.
고향사랑기부금 제도
- 올해부터 고향사랑기부금 제도도 도입되었습니다.
- 이 제도를 신청하면 최대 10만 원까지 전액 세액공제를 받을 수 있으며, 3만 원의 지역 답례품도 받을 수 있습니다.
- 아직 신청하지 않았다면 신청해 보는 것을 권장합니다.
중소기업 취업자 소득세 감면제도
- 중소기업 취업자는 소득세를 일정한 범위 내에서 감면받을 수 있습니다.
- 이번에는 감면 범위가 200만 원으로 상향되었습니다.
- 중소기업에서 근무하는 경우 해당 감면제도를 활용하여 세액을 줄일 수 있습니다.
연말정산 환급받는 방법
연말정산에서 최대한 환급을 많이 받는 방법을 국세청 홈페이지에 가면 확인을 할 수 있습니다.
그 방법을 살펴보면 월세 세액공제와 중소기업 취업자 소득세 감면 맞벌이 부부가 부양가족 공제를 최대로 받는 방법 등이 있습니다.
월세 세액공제
- 월세를 내고 계신 분들은 홈택스에서 월세 납부 금액에 대한 현금영수증을 발급 신청하세요.
- 현금영수증 항목에 '주택임차료 거래'로 반영되어 연말정산 간소화자료로 활용됩니다.
- 셰어하우스에 거주하면서 월세를 내는 경우도 세액공제를 받을 수 있습니다.
조건
- 연소득이 7천만 원 이하 무주택자
- 주택규모는 85m2 이하인 주택
- 중소기업 취업자 소득세 감면
중소기업 취업자 소득세 감면 활용
앞서 설명했듯이 중소기업 취업자는 연 200만 원 한도로 세금 감면을 받을 수 있습니다.
감면 혜택
- 청년: 취업일로부터 5년까지 소득세의 90%를 감면해 주고, 나머지 3년은 70%를 감면해 줍니다.
- 고령자, 경력단절여성: 3년까지 소득세의 70% 감면해 줍니다.
- 이직자: 이전 회사에서 감면 신청을 못하고 이직을 하면 재취업한 중소기업에서 5년동안 감면받을 수 있습니다.
주의사항
- 보건업과 전문서비스업은 감면 대상에서 제외되므로 주의가 필요합니다.
- 아파트 관리사무소나 사회복지시설도 감면 대상에 포함되기 때문에 꼭 신청하세요.
맞벌이 부부 공제
부양가족 공제는 일반적으로 급여가 많은 근로자가 공제받는 것이 더 유리하지만 의료비나 신용카드는 지출액이 총급여의 일정 비율을 초과해야 공제를 받을 수 있는 항목이기 때문에 본인 직접 부양가족을 선택해서 달라지는 공제항목까지 반영해서 경우의 수를 다 계산하기에는 어렵습니다.
홈택스에서 맞벌이 부부가 부양가족 공제를 받을 수 있는 모든 경우를 편리한 연말정산으로 최적의 공제 조합을 찾아줍니다.
부부 모두 편리한 연말정산에 접속하여 간소화자료를 불러온 후 공제신고서를 작성하고 예상세액을 계산해야 정확한 결과를 얻을 수 있습니다.
위의 팁을 활용하여 연말정산을 효율적으로 진행해 보세요.
월세 세액공제를 받을 수 있는 경우 현금영수증 발급을 잊지 말고, 중소기업 취업자는 소득세 감면을 신청하여 혜택을 받으세요.
또한 부양가족 공제를 최적의 조합으로 선택하여 최대한 많은 공제를 받을 수 있도록 미리 계산해 보세요.
세금을 효율적으로 관리하여 더 많이 환급을 받아서 더 많은 돈을 절약해 보세요.
