isa 계좌 개설, 비과세 한도, 납입한도 상향

isa 계좌는 흔히 개인종합자산관리계좌라고 부릅니다. 2016년에 처음 출시를 했지만 혜택이 부족하여 반응이 좋지 않았습니다. 2021년 개정이 됨으로써 인기를 얻게 되었습니다.

isa 계좌의 핵심은 투자도 하면서 세금 혜택까지 받을 수 있어서 일명 '만능통장'이라고 부릅니다.

isa 계좌 가입조건

isa 계좌 개정안

 

정부 발표에 따르면 isa 계좌의 혜택이 작년 대비 크게 개선될 예정이라고 합니다.

주요 개정 사항을 알아보겠습니다.

 

납입 한도 상향

• 연간 최대 2000만 원에서 연간 최대 4000만 원으로 상향되었습니다.

비과세 한도 상향

• 비과세 한도가 서민형 1000만 원, 일반형 500만 원으로 상향되었습니다.

 

isa 계좌의 가장 큰 장점인 절세효과로 인해 투자의 수익률을 높여주는 효과를 가져옵니다.

isa 계좌 개설

isa 계좌 가입조건

 

isa 계좌는 개설은 생각보다 까다롭지 않습니다.

• 만 19세 이상이면 소득에 상관없이 누구나 개설할 수 있습니다.
• 근로소득이 있으면 만 15세~19세도 가입이 가능합니다.
• 소득에 따라 일반형과 서민형으로 개설이 가능합니다.
• 금융소득종합과세 대상자가 아닌 자
• 모든 금융기관에서 1인 1 계좌만 개설이 가능합니다.

납입한도

isa 계좌 납입한도는 올해 개정되어서 납입한도가 상향되었습니다.

• 개정 전에는 1년 납입한도가 2000만 원(최대 1억 원)이었습니다.
• 개정 후에는 1년 납입한도가 4000만 원(최대 2억 원)으로 상향되었습니다.

매년 이체하지 않은 잔여 한도는 그다음 연도로 이월이 됩니다.

 

예를 들면 제가 올해 2000만 원만 이체를 했다면

내년에는 이체하지 못한 2000만 원은 내년으로 이월이 됩니다.

 

그래서 내년에는 2000만 원이 더해서 최대 6000만 원까지 투자를 할 수 있습니다.

즉, isa 계좌는 매년 최대 4000만 원 이체가 가능하며

3년간 최대 1억 2천만 원을 투자할 수 있는 계좌입니다.

계좌 종류

isa 계좌의 종류

 

isa 계좌의 종류는 크게 3가지가 있습니다.

• 신탁형- 투자 상품을 은행에서 관리합니다.
• 중개형- 투자자가 직접 투자 상품을 선택해서 운용합니다.
• 일임형- 전문가에게 일임하여 운용합니다.

 

<isa 계좌 종류>

구분	신탁형	중개형	일임형
가입기관	은행	증권사	증권사, 은행
투자상품	예금, 펀드, 리츠, etf, rp, els	국내 주식, 채권, 리츠, 펀드, rp, etf	펀드
투자방법	본인이 직접 투자 상품 선택		투자 전문가가 운용

 

그리고 isa 계좌 내에서도 소득에 따라 서민형과 일반형으로 나누어집니다.

 

isa 계좌에 가입할 당시에 서민형으로 가입을 하면 나중에 소득이 증가해도

서민형 계좌의 혜택을 받을 수 있으니 지금 소득이 적다면 서민형으로 가입부터 하는 걸 추천드려요.

 

그럼 서민형과 일반형은 어떤 차이가 있을까요?

 

아래 표로 정리해 보았습니다.

 

<서민형과 일반형의 차이>

구분	서민형	일반형
가입대상	19세 이상 누구나 가능 근로소득이 있는 15세 ~ 19세 미만	19세 이상 누구나 가능 근로소득이 있는 15세 ~ 19세 미만
가입제한	3년 이내 1회 이상 금융소득과세 대상인 경우	3년 이내 1회 이상 금융소득과세 대상인 경우
소득 범위	근로소득 5000만원 이하 종합소득 3500만원 이하	-
비과세 한도	1000만원	500만

 

만약에 투자를 하다가 비과세 한도를 초과하게 되면 15.4%의 세율이 아닌 9.9%의 분리과세를 적용합니다.

isa 계좌를 활용하는 것만으로도 비과세 혜택을 챙기고 또한 분리과세까지 챙길 수 있으니 무조건 가입하면 이득이라고 할 수 있습니다.

 

isa 계좌 활용하는 방법

 

ISA 계좌 활용 (미국 S&P500, 나스닥100, SCHD)